Comptabilité
Du carnet de commandes à la prévision de trésorerie
Votre situation : Votre carnet de commandes semble plein alors que le compte en banque se tend, et vous vous demandez si votre logiciel d’affaires peut prévoir la trésorerie.
La suite d’affaires donne l’entrée de la prévision : ce qui sera facturé, quand, et ce qui sera acheté. La prévision détaillée, avec paie, charges, TVA et banques, se fait ailleurs. N’achetez donc pas votre suite sur ce critère. Un fichier mensuel suffit si vous avez peu d’échéances. Avec plusieurs banques ou une tension régulière, prenez un outil de trésorerie dédié.
Notre avis
N’achetez pas un logiciel d’affaires pour sa prévision de trésorerie. Exigez-en plutôt un export fiable du carnet daté, et construisez la prévision à côté. Si vos besoins bancaires dépassent un fichier mensuel, prenez un outil de trésorerie dédié.
Pourquoi
- Dans notre exemple fictif, un carnet de 300 000 € HT devient 360 000 € encaissés sur trois mois, deux mois plus tard, dont 60 000 € de TVA à reverser.
- Un sous-traitant payé à 30 jours sort de la caisse avant que le client à 60 jours n’y entre : seul un calendrier le montre.
- Les fonctions de trésorerie annoncées par certaines suites peuvent aider, sans remplacer un suivi bancaire.
Ce qui change le choix
Si votre seul besoin est de voir arriver les encaissements du trimestre, un rapport de votre suite peut suffire. Plusieurs comptes bancaires, une dette à suivre ou un financeur exigeant vous envoient vers un outil dédié.
L’ordre à suivre
- Exigez de la suite un export du carnet daté : échéance, montant, taux de TVA, délai client et achats engagés.
- Peu de banques et peu d’échéances : un fichier mensuel alimenté par cet export suffit.
- Plusieurs banques ou une tension régulière : prenez un outil de trésorerie dédié.
- N’écartez pas une bonne suite d’affaires parce qu’elle ne prévoit pas la trésorerie.
Pourquoi un carnet plein ne dit rien du compte en banque
Exemple fictif, au taux de TVA de 20 %. Une société a 300 000 € HT de carnet signé, à facturer 100 000 € en janvier, 120 000 € en février et 80 000 € en mars. Ses clients paient à 60 jours. Rien n’entre en janvier ni en février au titre de ce carnet.
Les encaissements arrivent de mars à mai, TVA comprise. Dans cet exemple, où la TVA suit l’encaissement, 20 000 € sur les 120 000 € de mars sont à reverser le mois suivant. Sur les trois mois, 360 000 € entrent, dont 60 000 € ne vous appartiennent pas.
Ajoutez un sous-traitant facturé 30 000 € HT en janvier et payé à 30 jours : 36 000 € sortent en février, un mois avant le premier encaissement du client. Le carnet n’a pas changé d’un euro. Votre besoin de trésorerie se joue dans ce décalage.
| Facturé en | Montant HT | TTC à 20 % | Encaissé en | TVA à reverser |
|---|---|---|---|---|
| Janvier | 100 000 | 120 000 | Mars | 20 000 |
| Février | 120 000 | 144 000 | Avril | 24 000 |
| Mars | 80 000 | 96 000 | Mai | 16 000 |
| Total | 300 000 | 360 000 | De mars à mai | 60 000 |
La frontière que nous conseillons
Le logiciel d’affaires connaît le côté mission de la prévision. Tout le reste vit ailleurs, et il n’a aucune raison de le deviner.
| Donnée | Où elle vit | Ce qu’il faut exiger |
|---|---|---|
| Échéances de facturation par mission | Logiciel d’affaires | Date prévue et montant HT, signé ou non, dans un export |
| Délai de paiement par client | Logiciel d’affaires ou comptabilité | Le délai convenu, et le délai réellement constaté |
| Achats engagés et sous-traitance | Logiciel d’affaires | Montant et date prévus par commande |
| Factures émises non réglées | Comptabilité ou logiciel d’affaires | Une seule source, choisie par écrit |
| Paie, charges sociales, impôts | Comptabilité et paie | Rien à demander au logiciel d’affaires |
| Banques, dette, placements | Outil de trésorerie ou fichier | Rien à demander au logiciel d’affaires |
Le mot trésorerie chez les éditeurs, et le délai réel de vos clients
Certains éditeurs emploient le mot, ou citent une fonction voisine. Furious cite la trésorerie parmi ses fonctions de finance, Boond un rapprochement bancaire, Cegid une finance native avec trésorerie, et Axonaut un module de trésorerie avec prévisionnel. Teamleader cite des rapports de flux de trésorerie dans Orbit. Nous n’avons pas lu le détail de ces fonctions : demandez si elles couvrent vos salaires, votre TVA et vos comptes bancaires.
Le délai contractuel ne suffit pas non plus à prévoir. L’article L441-10 du code de commerce plafonne les délais de paiement convenus, à 60 jours après l’émission de la facture, ou à 45 jours fin de mois si c’est expressément stipulé et sans abus. Vous, vous devez prévoir le délai réel de chaque client. Si votre outil ne le calcule pas, votre comptabilité le peut.
Un fichier mensuel peut suffire
Avec un seul compte et des échéances régulières, une ligne par mois suffit : solde de départ, encaissements prévus à partir de l’export, achats, paie, impôts, solde d’arrivée. Comparez le prévu au réel chaque mois, et corrigez les délais clients.
Quand ce fichier demande plus de temps qu’il n’en rend, ou qu’une banque réclame un suivi hebdomadaire, passez à un outil de trésorerie. Nous ne les comparons pas ici : le sujet dépasse la gestion d’affaires.
Limites de cette page
Cette page ne compare pas d’outils de trésorerie. Le traitement de la TVA dépend de votre régime, et le calendrier de reversement dépend de votre déclaration : voyez cela avec votre expert-comptable. Les fonctions citées sont des annonces d’éditeurs, non testées.
Prochaine action
Demandez à votre éditeur un export du carnet avec date prévue, montant HT, taux de TVA et achats engagés, sur un compte d’essai avec des données fictives. Construisez à partir de cet export un fichier qui couvre vos mois de facturation et le délai de vos clients : cinq mois dans notre exemple, pour trois mois facturés à 60 jours, et un sixième pour reverser la TVA encaissée en mai. Si vous gérez plusieurs banques ou une dette, si la tension revient régulièrement ou si un financeur suit vos chiffres, prenez un outil de trésorerie dédié, choisi à part de votre suite. Si vous voulez seulement voir arriver les encaissements du trimestre, un rapport de votre suite peut suffire.
Preuves et sources
Lu le 5 novembre 2026 : les pages de Furious, Boond, Teamleader, Axonaut et Cegid sur ce point. Également lus : l’article L441-10 du code de commerce sur les délais de paiement, l’article 269 du code général des impôts et un commentaire du Bulletin officiel des finances publiques (BOFiP) sur l’exigibilité de la TVA. Nous n’avons pas comparé d’outils de trésorerie ici, et aucun rapport n’a été testé.
Le type indique s’il s’agit d’un fait cité, d’une déclaration, de notre calcul, de notre méthode ou de notre avis. Il n’atteste pas une lecture. Consultez le statut, la date et les limites des sources, puis vérifiez tout document marqué à vérifier avant de vous y fier. Notre méthode
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, 300 000 € HT de carnet facturés à 20 % de TVA donnent 360 000 € encaissés de mars à mai, dont 60 000 € de TVA à reverser.
Périmètre : Exemple fictif, clients à 60 jours
Réserve : Délais et régime de TVA simplifiés.
Daté du 5 novembre 2026.
Fait cité. L’article L441-10 du code de commerce plafonne le délai de paiement convenu à 60 jours après l’émission de la facture, ou à 45 jours fin de mois si c’est expressément stipulé et sans abus.
Périmètre : Version au 5 novembre 2026
Réserve : Version du 1er janvier 2027 publiée, modification non identifiée.
- Légifrance : Article L441-10 du code de commerce en vigueur depuis le 26/04/2019 (ordonnance n° 2019-359), lue au 05/11/2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Fait cité. Pour une prestation de services, la TVA est en règle générale exigible à l’encaissement des acomptes, du prix ou de la rémunération.
Périmètre : CGI art. 269, 2, c, premier alinéa, maintenu après le 1er janvier 2027 jusqu’à sa reprise réglementaire ; BOI-TVA-BASE-20-20
Réserve : Transfert de la TVA au code des impositions sur les biens et services au 1er janvier 2027 ; ce premier alinéa reste maintenu jusqu’à sa reprise réglementaire.
- Légifrance : Article 269 du CGI version en vigueur depuis le 01/01/2023 ; abrogation au 01/01/2027 par l'ordonnance n° 2025-1247 art. 9, avec exceptions. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- BOFiP : BOI-TVA-BASE-20-20 – Fait générateur et exigibilité, prestations de services 07/11/2018, signalée en vigueur. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Déclaration de l’émetteur. Furious cite la trésorerie parmi ses fonctions de finance, Boond un rapprochement bancaire, et Cegid une finance native avec trésorerie.
Périmètre : Pages publiques des éditeurs
Réserve : Détail non lu, non testé.
- FURIOUS SASU : Accueil Furious non daté. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’émetteur.
- Wish SAS : Boond Finance non daté. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’émetteur.
- Cegid : Cegid XRP Flex non datée. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’émetteur.
Déclaration de l’émetteur. Axonaut annonce un module de trésorerie avec prévisionnel, et Teamleader des rapports de flux de trésorerie dans Orbit.
Périmètre : Pages publiques des éditeurs
Réserve : Détail non lu, non testé.
- Axonaut : Axonaut non datée. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’émetteur.
- Teamleader : Teamleader Orbit page lue 5 novembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’émetteur.
Notre avis. Nous conseillons de ne pas choisir une suite d’affaires pour sa prévision de trésorerie, d’exiger un export du carnet daté et de construire la prévision à côté.
Périmètre : Sociétés de services
Réserve : Plusieurs banques ou une dette à suivre demandent un outil dédié.
Daté du 5 novembre 2026.